Geschenke für Mitarbeiter: So geht Steuern sparen

Eine der tragenden Säulen für den Erfolg eines jeden Unternehmens ist die Wertschätzung seiner Mitarbeiter. In diesem Kontext gewinnen Geschenke für Mitarbeiter an enormer Bedeutung, da sie weit über die materielle Geste hinausgehen. Hier sind einige Gründe, warum Geschenke für Mitarbeiter von großer Wichtigkeit sind:

Insgesamt tragen Geschenke für Mitarbeiter dazu bei, eine positive, produktive und wertschätzende Arbeitsumgebung zu schaffen. Sie sind nicht nur Ausdruck der Dankbarkeit, sondern auch eine strategische Investition in das Wohl und die langfristige Bindung der Mitarbeiter an das Unternehmen.

Ein Unternehmen hat mehrere Möglichkeiten, seinen Mitarbeitern Geschenke zu machen. Diese können in drei Kategorien unterteilt werden: 

• Sachbezüge

• Aufmerksamkeiten

• Sachzuwendungen nach §37b EStG

Jede dieser Kategorien bietet spezifische Vorzüge und Ausdrucksformen der Wertschätzung gegenüber den Mitarbeitern.

Von einer Gehaltserhöhung oder einer einmaligen Sonderzahlung bleibt in der Regel nur etwa die Hälfte übrig, nach Abzug von Steuern und Sozialversicherung. Die Lösung für eine effektive Optimierung ist der steuerfreie Sachbezug für Mitarbeiter. Unter dem Begriff „Sachbezüge" versteht man Geschenke, die ohne einen speziellen Anlass an Mitarbeiter überreicht werden. Hierbei handelt es sich um eine Form der Anerkennung, die nicht an bestimmte Ereignisse oder Feierlichkeiten gebunden ist. Ein besonderer Vorteil dieser Form der Mitarbeiterwertschätzung liegt in der steuerlichen und sozialversicherungsrechtlichen Behandlung. Geschenke in Form von Sachbezügen bleiben bis zu einem monatlichen Betrag von 50€ steuer- und sozialversicherungsfrei. Diese Freigrenze ermöglicht es Unternehmen, ihren Mitarbeitern regelmäßig kleine Aufmerksamkeiten zukommen zu lassen, ohne dass dabei steuerliche oder sozialversicherungstechnische Belastungen entstehen. Wird dieser Betrag nur um auch nur einen Cent überschritten, muss der Arbeitgeber für die gesamte Zuwendung Lohnsteuer und Sozialversicherung abführen (§ 8 Abs. 2 Satz 11 EstG).

Tipp: Sachbezüge in Form von Gutscheinen stellen eine beliebte und steuerlich interessante Möglichkeit dar, Mitarbeiter zu honorieren. Diese Gutscheine können einen Geldbetrag repräsentieren und ermöglichen es Mitarbeitern, selbst aus einer Vielzahl von Produkten oder Dienstleistungen zu wählen.

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Aufmerksamkeiten stellen eine weitere Form der Mitarbeiterwertschätzung dar und werden in der Regel anlässlich persönlicher Ereignisse überreicht. Hierzu zählen bedeutsame Momente wie Geburtstage, Hochzeiten oder die Geburt eines Kindes. In diesen speziellen Anlässen zeigt sich die persönliche Fürsorglichkeit des Unternehmens gegenüber seinen Mitarbeitern. Die steuerlichen Regelungen für Aufmerksamkeiten erlauben es Arbeitgebern, großzügig zu sein, ohne dass steuerliche oder abgabentechnische Verpflichtungen entstehen. Konkret gestattet das Gesetz Arbeitgebern, bis zu 60€ pro Anlass als Aufmerksamkeit zu verschenken, ohne dass Steuern oder Sozialabgaben darauf anfallen. Sollte diese Freigrenze überschritten werden, wird auch hier das gesamte Geschenk steuerpflichtig. Diese Regelung ermöglicht es Führungskräften und Vorgesetzten, besondere Momente im Leben ihrer Mitarbeiter angemessen zu würdigen und gleichzeitig die finanzielle Belastung für beide Seiten gering zu halten.

Tipp: Die Überreichung von Aufmerksamkeiten über Gutscheine ermöglicht es Unternehmen, ihre Wertschätzung auf individuelle und flexible Weise zum Ausdruck zu bringen. Durch die Berücksichtigung steuerlicher Aspekte und die Auswahl einer Vielzahl von Gutscheinen, aus der Mitarbeiter selbst wählen können, wird nicht nur die geschätzte Anerkennung betont, sondern auch die Bindung der Mitarbeiter an das Unternehmen nachhaltig gestärkt.

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Selbstverständlich besteht die Möglichkeit für Unternehmen, ihren Mitarbeitern großzügigere Geschenke zu überreichen, die die zuvor genannten Beträge überschreiten. In solchen Fällen übernimmt der Arbeitgeber jedoch eine pauschale Lohnsteuer von 30% nach § 37b EStG, um den beschenkten Arbeitnehmer von der individuellen Steuerlast zu entlasten. Diese pauschale Besteuerung gilt bis zu einem Betrag von 10.000€ pro Jahr und Mitarbeiter. Jegliche Beträge, die diese Grenze überschreiten, unterliegen einer individuellen Besteuerung. Es ist jedoch stets zu beachten, ob das Geschenk als geldwerter Vorteil zu betrachten ist, da dies Auswirkungen auf die steuerliche Behandlung haben kann. Diese Regelungen verdeutlichen, dass eine sorgfältige Prüfung der steuerlichen Aspekte im Vorfeld wichtig ist, um sowohl die Mitarbeiter zu erfreuen als auch rechtliche Anforderungen zu erfüllen.

Weitere Informationen zu Geschenken für Mitarbeiter über 60€ finden Sie hier.

Die Auswahl und Übergabe von Geschenken an Angestellte sind nicht nur auf spezielle Anlässe beschränkt, sondern kann zu jeder Zeit erfolgen. Dennoch gibt es bestimmte Anlässe, bei denen das Verschenken von Aufmerksamkeiten eine besonders wirkungsvolle und sinnvolle Geste darstellt. Hier sind einige Anlässe, die sich besonders für Mitarbeitergeschenke eignen:

• Geburtstage: Der Geburtstag eines Mitarbeiters ist ein persönlicher Anlass, der sich hervorragend für Geschenke eignet. Ein Geburtstagsgeschenk verdeutlicht nicht nur Wertschätzung, sondern feiert auch das individuelle Mitglied im Team.

• Jubiläen: Mitarbeiter, die eine langjährige Betriebszugehörigkeit erreichen, verdienen besondere Anerkennung. Geschenke anlässlich von Dienstjubiläen unterstreichen die Treue und das Engagement des Mitarbeiters.

• Besondere Leistungen und Erfolge: Mitarbeiter, die herausragende Leistungen erbringen oder besondere Erfolge feiern, verdienen eine zusätzliche Anerkennung. Geschenke in solchen Augenblicken wirken als Anreiz, steigern die Motivation und unterstützen eine Atmosphäre, in der herausragende Leistungen geschätzt werden.

• Feiertage und saisonale Anlässe: Zu besonderen Anlässen wie Weihnachten, Neujahr oder anderen saisonalen Festen können Geschenke die festliche Stimmung im Unternehmen verbessern und die Wertschätzung der Mitarbeiter unterstreichen.

Geschenke an Mitarbeiter sind somit nicht nur auf festgelegte Tage beschränkt, sondern können als spontane Anerkennung oder gezielte Wertschätzung zu verschiedenen Anlässen überreicht werden.

Inmitten zahlreicher Optionen zur Wertschätzung und Belohnung von Mitarbeitern stechen drei Geschenkideen besonders hervor, und zwar aufgrund ihrer anhaltenden Beliebtheit. Diese Ideen verkörpern eine Mischung aus Kreativität, Flexibilität und praktischem Nutzen, die sie zu bevorzugten Optionen für Unternehmen machen, die nach Möglichkeiten suchen, ihre Mitarbeiter zu schätzen.

Schenken Sie Freiheit und Auswahlmöglichkeiten, indem Sie flexible Gutscheinbudgets anbieten. Diese ermöglichen es den Mitarbeitern, selbst zu entscheiden, wie sie ihr Geschenk gestalten möchten. Die Gutscheine können vielseitig eingesetzt werden, sei es beim Einkauf in Supermärkten und Tankstellen oder beim Stöbern in Online-Shops und Bekleidungsgeschäften. Besonders flexibel gestaltet sich die Nutzung von Gutscheinbudgets per App, da sie im Unterschied zu herkömmlichen Prepaid-Karten deutschlandweit und auch online eingelöst werden können.

Weitere Infos zu steuerfreien Gutscheinen und der gesetzlichen Grundlage finden Sie hier.

Verwöhnen Sie Ihre Mitarbeiter mit kulinarischen Genüssen, indem Sie Gutscheine für Restaurants verschenken. Ob für ein gemütliches Abendessen, ein Mittagessen im Lieblingsbistro oder einen Brunch am Wochenende - solche Gutscheine bieten eine köstliche Auszeit.

Tipp: Eine Möglichkeit zur steuerfreien Unterstützung Ihrer Mitarbeiter besteht darin, einen Essenszuschuss in Höhe von 108,45 Euro pro Monat anzubieten. Durch die Bereitstellung von digitalen Essensmarken per App können Arbeitnehmer den Zuschuss flexibel in verschiedenen Restaurants, Bäckereien oder Supermärkten nutzen.

Gesundheits- und Wellnessgeschenke sind nicht nur Aufmerksamkeiten, sondern auch ein Ausdruck des Engagements für das Wohlbefinden der Mitarbeiter. Diese Geschenke können von der Bereitstellung von Gesundheitsbudgets bis hin zur Erholungsbeihilfe reichen, wodurch den Mitarbeitern Möglichkeiten für Entspannung und Regeneration geboten werden. Zudem ermöglicht die Firmenfitness über den Sachbezug einen steuerlichen Vorteil für alle Beteiligten.

Erfahren Sie mehr über die 10 besten Geschenkideen zur Mitarbeiterwertschätzung. Entdecken Sie zusätzliche Inspirationen, um das perfekte Geschenk für jede Gelegenheit zu finden und Ihre Mitarbeiterbindung auf ein neues Niveau zu heben.

Mitarbeitergeschenke sind nicht nur eine großartige Möglichkeit, die Teammoral zu stärken, sondern auch ein wirksames Mittel zur Förderung der Mitarbeiterbindung. Um sicherzustellen, dass diese Gesten effektiv und nachhaltig sind, zeigen wir hier einige wertvolle Tipps zur erfolgreichen Umsetzung von Mitarbeitergeschenken:

Die gezielte Vergabe von Geschenken an Mitarbeiter erweist sich nicht nur als großzügige Geste, sondern als essenzieller Schlüssel zur nachhaltigen Mitarbeiterbindung und somit zum Erfolg eines Unternehmens. Durch die Berücksichtigung individueller Vorlieben, die Bereitstellung flexibler Geschenkoptionen und das bewusste Einbeziehen besonderer Anlässe wird nicht nur die Mitarbeiterzufriedenheit gesteigert, sondern auch ein positiver Beitrag zur Teammoral geleistet. Das Behalten von Jubiläen und relevanten Ereignissen im Blick sowie die kontinuierliche Kommunikation sichern die Effektivität dieser Maßnahmen. Kurzum, Geschenke für Mitarbeiter schaffen nicht nur Wertschätzung, sondern fungieren als Schlüsselinstrument für eine starke Bindung, erhöhte Motivation und letztendlich den Erfolg des gesamten Unternehmens.