Steuerfreie Gutscheine für Mitarbeiter Steuerfreie
Gutscheine für
Mitarbeiter
einfach per App

Ob als monatliches Gehaltsextra, als Geschenk zu persönlichen Anlässen oder als Aufmerksamkeit für besondere Leistungen – die Gutscheine kommen 1:1 ohne steuerliche Abzüge bei Ihren Mitarbeiter an.

Ob als monatliches Gehaltsextra
oder als Aufmerksamkeit – die
Gutscheine kommen 1:1 ohne
steuerliche Abzüge bei Ihren
Mitarbeiter an.

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Mitarbeiter wertschätzen und Steuervorteile nutzen

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Steuerfreies Gehaltsextra

Unternehmen und Mitarbeiter profitieren gleichermaßen von der Lohn- und Steueroptimierung.

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Flexibles Gutschein-Budget

Mitarbeiter entscheiden selbst, wofür Sie ihr Guthaben einlösen - egal, ob Gutscheine zum Shoppen, Supermarktgutscheine oder Tankgutscheine

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Einfache Verwaltung

Die Einrichtung erfolgt einmalig in nur wenigen Minuten. Alle Budgets lassen sich jederzeit digital anpassen.

Mitarbeiter wertschätzen und Steuervorteile nutzen

Sachbezugsgutscheine: Rewe Gutschein als Sachbezug, Tankgutscheine Sachbezug, Alternativen zum Amazon Gutschein als Sachbezug, Sachbezug Gutscheine Beispiele, Sachbezug Gutschein Lidl, 50 Euro Gutscheine als Sachbezug, DM Gutschein Sachbezug

Selbst entscheiden, für was die Gutscheine eingesetzt werden

Ihre Mitarbeiter können individuell entscheiden, wofür und wo sie ihre digitalen Geschenkkarten einlösen wollen - egal, ob direkt im Geschäft oder online.

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Flexible Auswahl

Aus vielen verschiedenen Anbietern flexibel wählen.

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Digitale Anwendung

Gutscheine digital per App direkt im Geschäft oder online einlösen.

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Innovative Lösung

Mitarbeiter mit einer modernen Lösung begeistern.

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Starke Mitarbeiterbindung

Commitment mit einem steuerfreien Gehaltsextra erhöhen.

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Steuerfreie Gutscheine ohne Aufwand für Ihr Unternehmen

Wir erledigen die Arbeit: Unsere digitalen Sachbezugsgutscheine sind gebrauchsfertig vorkonfiguiert, in nur wenigen Minuten eingerichtet und im Budget jederzeit individuell anpassbar.

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Einmalige Einrichtung

Digitalen Sachbezug in nur wenigen Minuten einrichten.

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Geringer Aufwand

Kein weiterer Verwaltungsaufwand erforderlich.

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Automatisierter Prozess

Mitarbeiter erhalten die Gutscheine automatisch per App.

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Rechtskonforme Abrechnung

Automatisierte Übermittlung der Abrechnungsdaten an Ihre Lohnbuchhaltung.

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So funktioniert der 50 Euro Sachbezug mit Gutscheinen

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01

Kostenlose Einrichtung

Kostenlos registrieren, Mitarbeiter anlegen und Gutscheinbudget konfigurieren.

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Flexible Nutzung

Mitarbeiter monatlich aus einer Vielzahl von Gutscheinen wählen lassen.

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Digitale Anwendung

Gutscheine digital per App direkt im Geschäft oder online einlösen.

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Einfache Abrechnung

Automatisierte Übermittlung der Abrechnungsdaten an Ihr gewünschtes Lohnprogramm.

Der Fachbegriff Sachbezug erklärt

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Allgemeines zum
Sachbezug

Gutscheine sind die flexibelste Möglichkeit um den Sachbezug zu nutzen. Arbeitnehmer erhalten sie zusätzlich zu ihrem vereinbarten Gehalt, was einen geldwerten Vorteil darstellt. Die Sachzuwendungen erfolgen in Form von Waren und Dienstleistungen und werden deshalb auch als Sachlohn bezeichnet.

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Steuerliche Regelungen zum Sachbezug 2022

Seit 2022 hat sich die steuerfreie Sachbezugsgrenze auf 50 Euro erhöht (früher 44 Euro Sachbezug). Im BMF-Schreiben vom 15.03.2022 sind klare Bedingungen festgelegt, unter denen Sachbezüge bis zur Freigrenze von 50 Euro für Unternehmen und deren Mitarbeiter abgabenfrei sind.

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Einsatzmöglichkeiten des Sachbezugs

Mitarbeiter erhalten mit dem Sachbezug bis zu 600 Euro netto mehr pro Jahr. Dabei entscheiden sie selbst, wie sie ihr monatliches Guthaben einlösen möchten. So können Mitarbeiter Gutscheine für größere Anschaffungen sammeln oder monatlich für kleine Extras einlösen.

Der Fachbegriff Sachbezug erklärt

Steuerfrei und digital Wertschätzung zeigen mit Aufmerksamkeiten

Mit unserem Tool für 60 Euro Gutscheine können Sie Ihren Mitarbeiter zu persönlichen Anlässen gratulieren - sei es die Hochzeit, die Geburt des Kindes, das Dienstjubiläum oder der Geburtstag.

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Persönliche Aufmerksamkeit

Mit persönlicher Nachricht per App eine Freude bereiten.

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Freie Wahl

Über die Auswahl der Gutscheine selbst entscheiden lassen.

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Automatisierte Geschenke

Gutscheine zu jährlichen Anlässen automatisch per App verschenken.

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Blitzschnelle Einrichtung

Geringerer Zeitaufwand durch die schnelle Einrichtung.

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Hohe Kostenersparnis

Steuern sparen bei einem Gehaltsextra von bis zu 180 Euro jährlich.

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steuerfreie Gutscheine für Mitarbeiter zum Geburtstag als Sachbezug

Aufmerksamkeiten als 60 Euro Gutscheine erklärt

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Allgemeines zu Aufmerksamkeiten

Anlassgeschenke sind Geschenke an Mitarbeiter zu persönlichen Anlässen. Mitarbeitergeschenke können in Form von Waren, Dienstleistungen und Gutscheine übergeben werden. Sie können auch zusätzlich zum 50 Euro Sachbezug gewährt werden, was ein steuerfreies Gehaltsextra von 780 Euro ermöglicht.

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Steuerliche Regelungen zu Aufmerksamkeiten

Aufmerksamkeiten sind bis zu einem Betrag von 60 Euro steuer- und sozialversicherungsfrei. Das Geschenk muss zeitnah zum Anlass erfolgen und darf nicht bar oder über das Gehalt ausgezahlt werden. Für die Anzahl der Anlassgeschenke wird eine maximale Grenze von drei Geschenken pro Jahr empfohlen.

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Einsatzmöglichkeiten von Aufmerksamkeiten

Mitarbeiter können Aufmerksamkeiten zu persönlichen Anlässen, die die Arbeit, Partnerschaft, Familie und eigenen Ereignisse betreffen, erhalten. Festtage wie Weihnachten, Pfingsten oder Ostern gelten hierbei nicht als persönliche Anlässe.

Aufmerksamkeiten als 60 Euro Gutscheine erklärt

brutto netto

Kalkulieren Sie Ihr jährliches Ersparnis durch steuerfreie Gutscheine

Jährliche Ausgaben durch den steuerfreien Sachbezug

inklusive der Gebühren für die Probonio Lösung

Jährliche Ausgaben bei einer klassischen Gehaltsauszahlung

von 50 Euro netto zzgl. Steuern und Lohnneben­kosten

Jährliche Kostenersparnis durch den Einsatz der Probonio Lösung

anstatt einer herkömmlichen Gehalts­erhöhung

Bitte beachten Sie, dass die berechneten Werte immer von Faktoren wie der Steuerklasse, dem Familienstand oder dem Bundesland abhängen. Die Rechnung dient lediglich als Leitlinie und stellt keine Steuer- oder Rechtsberatung dar.
Unsere Berechnungsgrundlage: Jahr 2022; 4.000€ Bruttogehalt; Steuerklasse I; keine Kinder; KV 14,6%; Zusatzbeitrag 1,3%; KiSt 8%; Bundesland Bayern

Mehr als 300 Unternehmen bieten mit Probonio
bereits attraktive Mitarbeiter-Benefits an

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Das sagen unsere Nutzer

Das sagen unsere Nutzer

“Die große Auswahl an Gutscheinkarten ist klasse. Einfach eine super App. Danke an das Probonio Team!”

“Ich freue mich jeden Monat wieder darauf, einen neuen Gutschein auszuwählen. Das fühlt sich immer wieder wie Geburtstag an.”

“Danke für das individuell abgestimmte Onboarding! Mein Ansprechpartner hat bei komplizierten Nachfragen stets Kompetenz bewiesen.”

Haben Sie noch offene Fragen?

Der steuerfreie Sachbezug bietet Ihren Mitarbeiter ein monatliches Gehaltsextra in Form eines Warengutscheins und ist bis zu einer Grenze von 50 Euro abgabenfrei. So können Arbeitnehmer von bis zu 600 Euro netto pro Jahr in Form von Waren- und Dienstleistungen profitieren und Ihr Unternehmen gleichzeitig Lohnnebenkosten sparen.

Arbeitgeber können seit dem 01.01.2022 ihren Mitarbeiter eine monatliche Sachleistung von bis zu 50 Euro monatlich bzw. bis zu 600 Euro jährlich steuer- und sozialversicherungsfrei gewähren, wodurch sich die Freigrenze des Sachbezugs von 44 Euro auf 50 Euro erhöht hat.

Folgende Regelungen gelten für den 50 Euro Sachbezug:

  • Es darf keine Auszahlung des 50 Euro Sachbezugs über die Gehaltsüberweisung oder in bar erfolgen.
  • Die Sachleistung muss zusätzlich zum Gehalt ausgezahlt werden, wodurch eine Gehaltsumwandlung nicht möglich ist.
  • Der 50 Euro Sachbezug muss in Form von Waren und Dienstleistungen erfolgen
  • Der Betrag von 50 Euro monatlich (inkl. Umsatzsteuer) darf nicht überschritten werden - ist dies der Fall, wird der gesamte Betrag des Sachbezugs steuer- und sozialversicherungspflichtig.
  • Die Sachleistungen sollten in der Lohnabrechnung mit der Höhe des Sachbezugs und dem Tag des Erhalts berücksichtigt werden.
  • Die Mitarbeiter sind nicht dazu verpflichtet, den Sachbezug im Monat des Erhalts anzuwenden, sondern kann das Geld ansammeln.

Folgende Gutscheine und Geldkarten können zum Bezug von Waren oder Dienstleistungen vom Arbeitgeber oder einem Dritten gewährt werden:

  • Gutscheine oder Geldkarten […], die berechtigen, ausschließlich Waren oder Dienstleistungen vom Aussteller des Gutscheins aus seiner eigenen Produktpalette zu beziehen […]; der Sitz des Ausstellers sowie dessen Produktpalette sind insoweit nicht auf das Inland beschränkt.
  • Gutscheine oder Geldkarten […], die berechtigen, ausschließlich Waren oder Dienstleistungen aufgrund von Akzeptanzverträgen zwischen Aussteller/Emittent und Akzeptanzstellen bei einem begrenzten Kreis von Akzeptanzstellen im Inland zu beziehen.
  • Gutscheine oder Geldkarten […], die nur berechtigen, Waren oder Dienstleistungen ausschließlich aus einer sehr begrenzten Waren- oder Dienstleistungspalette zu beziehen; auf die Anzahl der Akzeptanzstellen und den Bezug im Inland kommt es deshalb hier nicht an. Nicht ausreichend ist hierfür die alleinige Bezugnahme auf eine Händlerkategorie […].
  • Gutscheine oder Geldkarten […], die nur berechtigen, aufgrund von Akzeptanzverträgen zwischen Aussteller/Emittent und Akzeptanzstellen Waren oder Dienstleistungen ausschließlich für bestimmte soziale oder steuerliche Zwecke im Inland zu beziehen (Zweckkarte); auf die Anzahl der Akzeptanzstellen kommt es nicht an.

Weitere Informationen zum Sachbezug finden Sie hier

Generell kann der Sachbezug für jede:n Mitarbeiter:in eingesetzt werden, sprich Vollzeitkräfte, Teilzeitkräfte, Werkstudent, Auszubildende und Mini-Jobber. Geschäftspartner sind hierbei nicht mitinbegriffen.

Steuerfreie Aufmerksamkeiten, auch als Anlassgeschenke oder Sachgeschenke bezeichnet, sind eine häufig genutzte Form von Sachzuwendungen für persönliche Anlässe von Mitarbeiter. Hier gilt eine Freigrenze von 60 Euro pro besonderen Anlass

Der Arbeitgeber kann seinen Mitarbeiter pro persönlichem Anlass eine Aufmerksamkeit bis zu einem Betrag von 60€ steuer- und sozialversicherungsfrei übergeben.

Folgende Regelungen gelten für den 60 Euro Sachbezug:

Folgende Regelungen gelten für den 60 Euro Sachbezug:

  • Es darf keine Auszahlung der 60 Euro mit der Gehaltsüberweisung oder in bar erfolgen.
  • Das Anlassgeschenk muss in Form von Gutscheinen, Produkten oder Dienstleistungen erfolgen.
  • Der Betrag von 60 Euro pro Anlass (inkl. Umsatzsteuer) darf nicht überschritten werden - ist dies der Fall, wird der gesamte Betrag der Aufmerksamkeit steuer- und sozialversicherungspflichtig.
  • Die Anlassgeschenke sollten für die Mitarbeiter auf dem Lohnkonto dokumentiert werden.

Zudem empfehlen wir, jährlich nicht mehr als drei Aufmerksamkeiten pro Mitarbeiter zu verschenken.

Generell können die Aufmerksamkeiten für jede:n Mitarbeiter:in eingesetzt werden, sprich Vollzeitkräfte, Teilzeitkräfte, Werkstudent, Auszubildende und Mini-Jobber. Geschäftspartner sind hierbei nicht miteinbegriffen.

Die Aufmerksamkeiten können für folgende persönliche Anlässe verschenkt werden:

Anlässe in der Arbeit

  • Rundes Firmenjubiläum
  • Erster Arbeitstag im Unternehmen oder in einer neuen Position
  • Beförderung
  • Rückkehr nach längerer Zeit aufgrund von Krankheit oder Elternzeit
  • Pensionierung
  • Mahlzeiten bei außergewöhnlichen Arbeitseinsätzen, wie bspw. bei Kundenterminen

Anlässe der Partnerschaft

  • Verlobung
  • Hochzeit
  • Silberne Hochzeit
  • Goldene Hochzeit

Anlässe der Familie

  • Geburt des Kindes
  • Taufe des Kindes
  • Kommunion des Kindes
  • Konfirmation des Kindes
  • Firmung des Kindes

Eigene Anlässe

Hierbei gilt es unbedingt zu beachten, dass Festtage wie Weihnachten, Ostern oder Pfingsten nicht als persönliche Anlässe gelten.

Benefits, die ebenfalls unter den Sachbezug fallen, lassen sich nur bis zur Summe von 50 Euro monatlich mit der Gutscheinlösung von Probonio kombinieren. Unter den Sachbezug können z.B. der Fitnesszuschuss und das Gesundheitsbudget (bKV) fallen. So sind beispielsweise 25 Euro Zuschuss zur Urban Sports Club Mitgliedschaft und 25 Euro Gutscheinbudget möglich.

Bei Probonio lassen sich viele weitere Benefits kostenfrei und einfach integrieren.

Der Vorteil:

  • Unsere Software warnt beim Überschreiten der Sachbezugsgrenzen
  • Einfache Ansicht und Verwaltung aller Benefits
  • Mitarbeiter haben Zugriff auf alle Benefits in einer App
  • Der finanzielle Vorteil aller Benefits wird den Mitarbeiter visualisiert

Kontaktieren Sie uns bei Fragen gerne jederzeit oder sprechen Sie Ihren persönlichen Ansprechpartner einfach auf die gewünschte Integration an.

Andere Benefits, wie z.B. der Essenszuschuss, Mobilitätszuschuss oder Internetzuschuss fallen unter andere steuerliche Regelungen und lassen sich zusätzlich zum 50 Euro Sachbezug anbieten.

In den letzten Jahren wurden die Prepaid-Kreditkarten durch den Gesetzgeber noch stärker eingeschränkt. Aufgrund dessen wechseln immer mehr Unternehmen zu flexibleren Gutscheinlösungen.

Vorteile der steuerfreien Gutscheine als Sachbezug:

  • Das Gutscheinbudget ist deutschlandweit und nicht nur regional einlösbar
  • Das Gutscheinbudget ist auch online einlösbar
  • Einfachere und schnellere Einrichtung
  • Keine Kosten und Lieferzeiten für Karten
  • Bei Verlust keine Neubestellung der Karte nötig, sondern einfaches Zurücksetzen des Passworts
  • Jederzeit Zugang zu den Gutscheinen, da die Einlösung über das Smartphone erfolgt

Sollten Sie oder Ihre Mitarbeiter (z.B. ältere Kollegen ohne Smartphone) eine Sachbezugskarte gegenüber den Gutscheinen bevorzugen, sprechen Sie uns gerne an. Bei Probonio können Mitarbeiter zwischen Gutscheinen und Sachbezugskarte wählen.

Seit dem 01.01.2020 wurde der Sachbezug stark eingeschränkt, wovon insbesondere Sachbezugskarten stark betroffen worden sind (hier sind z.B. keine Online-Zahlungen mehr erlaubt).

Die digitale Gutscheinlösung von Probonio ist jedoch auch 2022 weiterhin rechtskonform.

So stellen wir kontinuierlich die Rechtskonformität unserer Lösung sicher:

Entwicklung zusammen mit Steuerexperten

Probonio wurde zusammen mit Steuerexperten, sowie Fachanwälten für Arbeits-und Sozialversicherungsrecht entwickelt und erfüllt somit alle rechtlichen Voraussetzungen, wie z.B. die Zusätzlichkeitserfordernis und die Einhaltung der Sachbezugsgrenzen.

Bestätigung durch das Bundesministerium für Finanzen

Das Bundesministerium für Finanzen bestätigt im neuesten Schreiben vom 15. März 2022 erneut das Vorgehen von Probonio. Das komplette Schreiben finden Sie im PDF des Bundesfinanzministeriums.

Bestätigung durch Finanzämter

Die Sachbezugslösung von Probonio wurde deutschlandweit von zahlreichen Finanzämtern geprüft und bestätigt. Wenn Sie dennoch eine eigene Bestätigung wünschen, helfen wir Ihnen gerne eine Anrufungsauskunft bei Ihrem zuständigen Betriebsstättenfinanzamt zu stellen.

Regelmäßige Prüfung aller Gutscheine durch Steuerexperten und Finanzämter

Die über Probonio verfügbaren Händlergutscheine werden regelmäßig durch unsere Steuerexperten überprüft und durch Finanzämter bestätigt. Dabei werden die Gutscheine z.B. auf die Kriterien des Zahlungsdiensteaufsichtsgesetz (ZAG) überprüft (z.B. Einschränkung der Marketplace-Regelung, Ausschluss der Auszahlung des Guthabens, etc.).

Das Onboarding auf die Probonio Lösung ist kostenfrei und wird individuell auf Ihr Unternehmen abgestimmt. Neben der Zusendung von Infomaterial in Ihrem Corporate Design, bieten wir Ihnen eine persönliche Vorstellung unseres Produkt inklusive einer Q&A Session vor Ihren Mitarbeiter an. Sowohl während dem Onboarding als auch danach steht Ihnen jederzeit Ihr persönliche:r Ansprechpartner:in zur Verfügung.

Neben der manuellen Anlage von Mitarbeiter, bietet unsere Software die Möglichkeit, Mitarbeiter und Benefits per Excel-Import zu konfigurieren.

Interessant für größere Unternehmen sind auch unsere Schnittstellen zu HR-Softwarelösungen, wie beispielsweise Personio, zum einfachen Import und dem Synchronisieren von Personaldaten.

Probonio wurde entwickelt, um das Thema Mitarbeiter-Benefits für Unternehmen deutlich zu vereinfachen und dabei gleichzeitig die rechtlichen Rahmenbedingungen einzuhalten.

Ihr:e persönliche:r Ansprechpartner:in unterstützt Sie kontinuierlich während der Einrichtung. Das Onboarding lässt sich je nach Unternehmensgröße in einigen Minuten bis wenigen Tagen abschließen.

Ist alles eingerichtet, fallen keine regelmäßigen Aufgaben für die Personalabteilung an. Probonio
erledigt z.B. folgendeAufgaben für Sie:

  • Guthabenaufladung über den Lastschrifteinzug (SEPA-Mandat)
  • Kauf und Verteilung der Gutscheine
  • Regelmäßige Prüfung der Gutscheine auf rechtliche Anforderungen
  • Erstellung der rechtskonformen Reports für Ihre Lohnabrechnung
  • Persönlicher Support für Ihre Mitarbeiter

Im Fall von On-und Offboardings können neue Mitarbeiter mit nur wenigen Klicks hinzugefügt bzw. pausiert werden. Zudem lässt sich bei Probonio die Anlage neuer Mitarbeiter automatisieren dank unserer Schnittstellen zu diversen HR-Systemen.

Ihre Lohnbuchaltung bzw. das externe Steuerbüro erhält einmal monatlich eine Import-Datei für das gewünschte Lohnprogramm (z.B. DATEV). Darüber hinaus fallen keine zusätzlichen Aufwände auf Seiten der Lohnabrechnung an. Die monatliche Abrechnung der Sachbezüge lässt sich vermeiden, indem Sie eine Aufzeichnungserleichterung bei Ihrem Finanzamt beantragen. Wir stellen Ihnen hierfür gerne eine kostenfreie Vorlage zur Verfügung.

Probonio bietet eine Integration bzw. Import-Dateien beispielsweise für folgende Lohnprogramme an:

  • Datev LODAS
  • Datev Lohn und Gehalt
  • SAP
  • Lexware
  • ADDISON
  • Stotax
  • Sage Business Cloud
  • WISO
  • lexoffice
  • AGENDA
  • und noch viele mehr

Ist ihr gewünschtes Lohnprogramm nicht dabei? Dann sprechen Sie uns einfach an. Dank unserer flexiblen Schnittstelle, können wir schnell neue Lohnprogramme integrieren.

Weitere Informationen dazu, wie Sie die Sachbezugs-Gutscheine steuerrechtlich dokumentieren und abrechnen können, finden Sie hierarrowright.

Für Arbeitgeber sind die gewährten Bezüge im Gegensatz zu einer regulären Lohnerhöhung abgabenfrei und können bis zu einer Steuerfreigrenze von 50 Euro monatlich als Betriebsausgaben abgesetzt werden. Außerdem sind sie sind ein großartiges Instrument, um die Zufriedenheit und Motivation der Mitarbeiter zu steigern und die Loyalität zum Unternehmen zu erhöhen.